为何券商半年报频遭监管问询?已有7家被“点名”,股票质押成排“雷”要点,看券商怎么应对

9月17日晚间,西部证券和东北证券先后回复了买卖所对半年报的问询函,而就在前一天,东吴证券也布告称收到上交所下发的2019年半年报问询函。至此,已有7家上市券商收到半年报问询函,且这7张问询函不谋而合地提到了股票质押事务危险。

西部、东北回复半年报问询

西部证券是在9月11日收到的深交所问询函,与榜首创业证券相似,此次问询的5个问题首要会集在股票质押、融出资金的财物减值计提、应收帐款的坏账计提、半年报成绩增加状况以及严重诉讼事项的发展。

为何券商半年报频遭监管问询?已有7家被“点名”,股票质押成排“雷”要点,看券商怎么应对

数据显现,本年上半年,西部证券股票质押事务期末待购回初始买卖金额 37.99 亿元,较 2018 年末下降 14.39%,其间自有资金 20.52 亿元,较 2018 年末下降 23.44%。

“现阶段公司已对危险露出的项目进行了减值计提,对其他危险项目活跃运用各种手法予以化解,并自动暂缓股质事务推动进程。”西部证券表明,2019上半年未新增自有资金出资和资管方案出资的初始买卖。未来公司股票质押事务将在有用防备信用危险的前提下,稳健展开事务。

值得注意的是,西部证券在回复内容中提到了乐视网、中南重工、信威集团3个严重股票质押项目均已处于第三危险阶段,其间乐视网因存在将破产清算的可能性,判别当期预期能收到的现金流量2536.16万元,累计计提财物减值预备9.62亿元。与此一起,2019年6月末,公司“应收账款-应收股票质押事务客户款”余额为15.94亿元,已计提坏账预备金额为11.57亿元,减值预备计提充沛。

针对上半年的成绩大涨,西部证券表明,是受A股商场成交量明显增加趋动,自营出资事务踩准商场节奏,成为公司首要的收入、赢利奉献点,陈述期内公司自营事务完成运营收入8.32亿元,同比增加108.05%;生意事务完成运营收入4.61亿元,同比增加27.08%;投行方面成功发行华致酒行IPO项目,公司投行事务手续费净收入同比增加43.43%。

而东北证券除了对股票质押财物减值计提、应收款坏账等通病问题进行回复,一起还对新三板事务的账面价值下滑进行了阐明。2018年末,公司新三板持仓股票竞价转让部分账面价值5.31亿元;做市部分账面价值2.84亿元,合计约8.15亿元。本年1月1日,公司又对悉数新三板股票依据活跃度从头区分类别,并从头估值,以求“能够更实在反映其公允价值”。这也导致悉数新三板股票账面价值下降1.94亿元。

已有7张半年报问询函

18日晚间,兴业证券发布布告称收到上交所问询函,布告显现,问询函首要包括5方面内容,触及股票质押式回购业、毛利率下滑、资管事务等。

为何券商半年报频遭监管问询?已有7家被“点名”,股票质押成排“雷”要点,看券商怎么应对

16日晚间,东吴证券表明收到上交所下发的2019年半年报问询函。依据布告,上交所此次就东吴证券半年报内容提出了5点问询,首要触及股票质押、资管及基金办理、商誉计提、应收款余额、风控目标变化等,其间打头的便是业界一直以来要点重视的股质问题。

为何券商半年报频遭监管问询?已有7家被“点名”,股票质押成排“雷”要点,看券商怎么应对

详细来看,东吴证券陈述期内买入返售金融财物计提减值预备 1.63 亿元,被上交所要求就相关事务的展开、存续、风控等状况进行弥补发表,并阐明相关减值计提的充沛性和合理性。

与此一起,东吴证券还被要求就“受托办理财物总规划下降而资管及基金办理事务运营收入大幅提高”问题进行阐明,并就相关事务触及的4笔诉讼的潜在危险进行审慎评价。除此之外,旗下东吴基金的商誉计提、应收款余额回款危险、危险目标动摇等问题也成为上交所的问询要点。

兴业证券是本年第7家收到半年报问询函的上市券商。此前在9月1日,榜首创业证券收到首张券商半年报问询函,随后东北证券、申万宏源证券、东方证券、西部证券、东吴证券也被相继问询。不得不提的是,7张问询函均对公司的股票质押及计提减值进行了要点重视。

股票质押危险成“通病”

从问询函内容来看,股票质押危险能够算得上是买卖所重视的首要问题——榜首创业证券、东北证券、东方证券、东吴证券、西部证券被问询的榜首个问题便是股票质押事务的危险和减值计提,申万宏源证券收到的第二个问题亦与买入返售金融财物有关,而半年报显现,股票质押式回购事务规划削减恰恰是影响申万宏源证券买入返售金融财物规划的首要原因。

上一篇:603007:花王股份关于2019年半年度陈述过后审阅问询

下一篇:*ST中绒:办理人向恒天金石出资告贷2000万元 用于发放公司员工工资及保持正常运营工作